关于乌鲁木齐机场国航自营休息室决算服务采购项目谈判公告

需执行的标准规范：

1.国家层面法律法规及规范 《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国预算法》 《基本建设财务规则》（财政部令第 81 号） 《建设工程价款结算暂行办法》（财建〔2004〕369 号） 《关于印发〈基本建设项目竣工财务决算管理暂行办法〉的通知》（财建〔2016〕823 号） 《企业会计准则》《企业会计制度》及相关会计核算规范 2.新疆维吾尔自治区地方层面规范标准 新疆维吾尔自治区财政厅、审计厅、住建厅等部门发布的关于基本建设项目竣工财务决算、审计相关的最新通知、指引及规范要求 3.会计师事务所执业准则及职业道德规范

采购产品具体要求：

1.供应商必须具有独立承担民事责任的能力，具备合法有效的营业执照，具有涵盖本项目的经营范围(能提供最新且有效的营业执照)。 2.具有依法缴纳税收和社会保障资金的良好记录。 3.具有良好的商业信誉和健全的财务会计制度，近3年内在经营活动中无重大违法记录。 4.具有履行合同所必需的专业技术能力，具有固定的生产或经营场所和一定数量的专业技术人员。 5.近三年内，在国家企业信用信息公示系统企业信用信息报告中未被纳入严重违法失信企业名单(黑名单)，中国 http:// /search/cr/中未被纳入政府采购严重违法失信行为信息记录。 6.非中航集团黑名单供应商，非中航集团禁止交易企业名单内的供应商。近3年内参加中航集团采购项目中未出现过不良行为。 7.未通过准入的供应商不具备参与项目资格， 8.取得财政部门发放的会计师事务所执业许可，持续经营期限在三年及以上。 9.在属地注册会计师协会最新公布的会计师事务所综合评级中，需达到 AAAA 级及以上（若暂无明确评级，需提供近三年开展类似基本建设项目竣工财务决算服务的业绩证明，且业绩不少于3项），具备在新疆地区开展审计业务的合法资格。 10.单位负责人为同一人或者存在控股、管理关系的不同供应商，不得参加同一包段的应答或未划分包段的同一项目的应答。 11.本项目不接受联合体报名。

技术需求/服务标准：

一、服务流程规范 1.项目对接阶段：在接到服务通知后 3 个工作日内，与项目相关负责人建立专项对接机制，明确

验收标准：

（一）核心成果验收标准（对应审计报告及附件）​ 1.报告内容完整性​ 审计报告需全面覆盖《新疆维吾尔自治区国家建设项目审计监督条例》第十二条规定的 8 项核心内容，包括但不限于：竣工决算报表与说明书的规范性、建设规模及总投资控制情况、建筑安装工程与设备投资核算准确性、交付使用资产明细、基建收入与税费缴纳情况、收尾工程及预留资金说明等，无关键内容缺失。​ 2.数据核算准确性​ 项目总投资核算误差率≤1%（符合行业通行标准），各项费用分摊逻辑清晰且依据充分；待摊投资列支内容合规，无超范围、超标准列支情况；与工程结算报告、财务账簿的关键数据交叉验证一致，无矛盾或虚增 / 虚减投资问题。​ 3.报告格式合规性​ 严格遵循《基本建设项目竣工财务决算管理暂行办法》（财建〔2016〕823 号）及新疆财政厅相关格式要求，包含 “项目概况、审计依据、审计范围、审计程序、审计结果、问题及建议、附件” 七大核心模块，附件需涵盖审计工作底稿摘要、重要凭证复印件、现场核查记录等支撑材料。​ 4.意见与建议实用性​ 审计结论需明确 “无保留意见”“保留意见” 等法定类型，表述客观公正；针对财务管理、成本控制等问题提出的优化建议需具体可落地（如费用管控流程改进、资产移交规范等），至少包含 1条可直接实施的改进措施。​ （二）过程服务验收标准（对应服务流程执行）​ 1.进度履约达标​ 核心审计服务周期（自资料收集完成至正式报告交付）≤45 个工作日，各阶段节点均符合约定：资料审核 10 个工作日内完成、现场核查 5 个工作日内进场、报告初稿 7 个工作日内提交、修改完善 5 个工作日内完成，无无故延期情况（不可抗力除外）。​ 2.资料与档案管理合规​ 审计工作底稿完整规范，包含资料审核记录、访谈纪要、计算过程等可追溯文件；服务完成后 15 个工作日内移交全套归档资料（纸质版 + 电子版），符合国航档案管理要求及新疆地区基建项目档案规范，无资料缺失或篡改痕迹。​ 沟通与响应及时性​ 服务过程中每 10 个工作日提交《审计进度报告》，重大问题（如大额支出异常）3 个工作日内书面反馈；后续咨询服务响应时长≤24 小时，书面解答≤48 小时，整改配合响应≤3 个工作日。​ （三）验收程序与不合格处理​ 1.验收流程​ 供应商提交正式审计报告及归档资料后，国航需在 10 个工作日内完成初步审核，采用 “全检 + 重点抽查” 方式：全检报告格式与核心内容，抽查 30% 以上工作底稿及数据核算过程；验收合格需出具《服务验收确认书》，明确 “通过验收” 结论。​ 2.不合格整改要求​ 若存在 “报告内容缺失”“数据误差＞1%” 等不合格情形，国航需在验收后 5 个工作日内书面告知整改要求；供应商需在 10 个工作日内完成整改并重新提交，整改次数≤2 次；若二次整改仍不合格，视为未履行服务义务，国航有权拒付尾款并追究违约责任。